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问题已解决
老师，去年8月份一张专票，今年开红票，前面的帐是：借 施工成本-合同成本-材料成本100，应交税费-应交增值税（进项税）13，货 预付帐款113，今年开红字发票，已抵扣，这么进行帐务处理对吗？ 借：预付帐款 113， 货：应交税费-应交增值税（进项转出）13 施工成本-合同成本-材料成本 -100
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同学你好
进项转出到哪里呢
这个不对呀
2023 06/12 13:37
84785005 
2023 06/12 13:39
那怎么做？
84785005
2023 06/12 13:40
要做进项转出么？去年已经抵扣了
84785005
2023 06/12 13:43
进项转出到“施工成本-合同成本-材料成本”里，只是借方没写了，贷方这个科目少了13，如果借方做了13，那这个科目货方金额就为113
朴老师 
2023 06/12 13:50
同学你好
你上面的分录不平衡
借：预付帐款 113，
货：应交税费-应交增值税（进项转出）13
施工成本-合同成本-材料成本 100
84785005
2023 06/12 14:00
哦，在财务软件里这个施工成本100，只能在借方用红字出现呢，所以是平的
84785005
2023 06/12 14:01
这里“施工成本-合同成本”100用“以前年度损益调整”100代替吗？
84785005
2023 06/12 14:02
因为跨年了，是去年的
朴老师
2023 06/12 14:08
同学你好
对的
是这样的
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