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问题已解决
老师您好！我4月份红冲了一张6%的发票，税额是49.81元，我在做5月份做账才发现，我的增值税申报表的留底税是20586.49元我财务软件上留底税是20636.3元。刚好差了49.81元。我在4月份做了红冲的凭证，
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你好，您红冲的那个月需要做进项转出，你做进项转出了吗？
2023 06/12 14:32
84785029 
2023 06/12 14:33
我要看申报表几呀
84785029
2023 06/12 14:35
红冲怎么还要进项税额转出呀
84785029
2023 06/12 14:37
我附表三6%这一栏填写了
玲老师 
2023 06/12 14:38
你好，您是开票方还是说收到红字发票的这一方？
84785029
2023 06/12 14:39
我是开票方
84785029
2023 06/12 14:41
老师这个增值税报表上留底是20586.49 。财务软件上的留底增值税贷方余额是：20636.3。刚好差48.81元
玲老师
2023 06/12 14:44
您把当时红冲的分录发来看一下，我看写的对不对。
84785029
2023 06/12 14:45
这个图片怎么发给你
84785029
2023 06/12 14:50
我发了图片了
玲老师
2023 06/12 14:50
你好没有；看到图呢 再发一下
84785029
2023 06/12 14:50
怎么没有收到
玲老师
2023 06/12 14:52
你好，我没有看到发来的图片，再发一下。
84785029
2023 06/12 14:52
哪里截图
84785029
2023 06/12 14:54
我发了图片
玲老师
2023 06/12 14:57
你好，您这个账务处理是对的。再看一下您申报增值税时有没有扣除这个负数的收入
玲老师
2023 06/12 14:57
然后这笔业务是不影响留抵的进项税额。留底的进项税额是来抵扣销项的。
84785029
2023 06/12 15:00
我看了一下，扣了
玲老师
2023 06/12 15:04
那您申报增值税时扣除了负数的收入，那就对。
玲老师
2023 06/12 15:04
然后计算税款时，留底的税款会自动抵扣的。
84785029
2023 06/12 15:05
是申报表没有扣红冲的金额
玲老师
2023 06/12 15:07
你好，做更正申报处理就行了。
84785029
2023 06/12 15:10
我做到6月份好了，这个红冲的发票金额填写到那一张表
玲老师
2023 06/12 15:13
你好，是扣除负数金额填写到表一里面。
玲老师
2023 06/12 15:13
你填写在6月，申报表是错误的。
84785029
2023 06/12 15:16
附表一那一栏
84785029
2023 06/12 15:17
我4月份红冲的发票
84785029
2023 06/12 15:18
我是要更正5月份增值税报表
玲老师
2023 06/12 15:23
你好 报4月税款时更正
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