00:10:00
问题已解决
我收购的稻谷发票不够我先入库，第二个月再补开票，那入库时用计提进项税额了吗？然后我们不需要交税，我们的进项都大于销项时，进项和销项用去做账务处理吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好!你没有发票不能计提进项。
你可以暂估入库。
2023 06/12 15:09
84784947 
2023 06/12 15:11
分录怎么写？
84784947
2023 06/12 15:12
得发票回来后又怎么冲？
宋生老师 
2023 06/12 15:12
你好，借库存商品-暂估 贷应付账款
84784947
2023 06/12 15:19
我们已经现金付款了，只是上月发票不够还没有得开，就是借：原材料_稻谷_暂估 100贷：库存现金 1 00 到时开发票回来时借：应交税费_进项税额 9 原材料_稻谷 贷暂估原材料－暂估_稻谷100吗？
84784947
2023 06/12 15:22
那现在发票还是没回来的情况下我要领用暂估的原材料，怎么写？用暂估的原材料那个分录转出来吗？那到时我得发票后冲原材料的话，暂估材料不就变负数了？
宋生老师
2023 06/12 15:27
你好！你领用的时候，借主营业务成本等 贷原材料-暂估就好了。
84784947
2023 06/12 15:34
那发票回来后充怎么计提进项税，那暂估那里不用充原材料吗？如果充不就变成负数了吗？
宋生老师
2023 06/12 15:36
你好！红字冲减暂估分录，然后按发票上面的金额重新做一遍。
84784947
2023 06/12 15:49
那领用原材料时已经用暂估了会不会又变负数，到时需要改变吗？
84784947
2023 06/12 15:55
我不暂估可不可以，反正我知道是这么多钱，我直接原材料进来，到时发票回来了我在计提进项税这部分的价格来充减这原材料的金额，这样违不违规。因为暂估了领材料时到时转来转去怕不记得
宋生老师
2023 06/12 16:00
你好，，你照顾的所有的愤怒都要控制送奖，然后再按正确的金额重新做。
可以的，直接做，然后拿到发票的贴进去。
84784947
2023 06/12 16:09
我的进项大于销项，我用做账务处理转出进项税额或销项税吗？
宋生老师
2023 06/12 16:13
你好！不用的了。报表上有数据就行
阅读 384
描述你的问题，直接向老师提问
88
意见反馈
