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问题已解决
根据这个工资表怎么做分录，计提工资，发放工资和交个税，数字都怎么填在分录里，其中还有两个人的工资今天不发以后再发。五月个人社保医保一共是3389.83，单位社保医保一共是8491.215，其中社保和医保有一个人挂在公司，是公司为她出社保包括单位部分和个人部分，这个人怎么做分录。今天我们银行实发工资合计27637.89，扣个税122.44，谢谢老师
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您好！
1.计提工资
借：管理费用/销售费用等
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：管理费用/销售费用等
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
2023 06/12 16:17
84785041 
2023 06/12 16:23
我的数字输入平不了
韦老师 
2023 06/12 16:24
分录就是这样的，你数据根据你实际数据填入
84785041
2023 06/12 16:33
我的分录平不了
韦老师
2023 06/12 16:38
你发放应付职工薪酬借方应该是40962而不是27637.89啊
84785041
2023 06/12 16:41
我这个表，有两个人的工资暂时不发，实际发了27637.89
韦老师
2023 06/12 16:42
那你就减掉不发的数据
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