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问题已解决
老师 我们购买一批商品部分用于员工福利，员工福利部分我做了进项税额转出，月末要结转到那个科目
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你好
进项，销项结转到哪个科目的，你看一下他们结转到哪个科目，你跟着结转，一般都是结转到转出未交增值税。
2023 06/13 14:47
84784953 
2023 06/13 14:49
老师 这个不是我们购买商品的时候已经交税咯 可以结账到已交税金里面不
郭老师 
2023 06/13 14:51
你好，不可以结转到已交税金，因为这个已交税金是当月缴纳当月的。
84784953
2023 06/13 14:56
老师 用于职工福利不是可以不交税吗？
84784953
2023 06/13 14:57
如果是做到转出未交增值税后面又要转到未交增值税那就要交税了
郭老师
2023 06/13 14:58
哦，福利费不需要交税的，你需要进项转出，不允许抵扣，进项转出和你肖像镜像一样结转，结转到转出未交增值税就是了。
郭老师
2023 06/13 14:58
那你有进项啊，不是你当时进项抵扣了，你再转出一正数一负数，怎么会交税啊。
84784953
2023 06/13 15:01
好的 谢谢老师 老师我这个是一张发票部分转出部分不转出我到时候也可以正常认证哈
郭老师
2023 06/13 15:03
你好，怎么还部分转出？
郭老师
2023 06/13 15:03
一部分是正常销售的还是怎么了？
84784953
2023 06/13 15:04
正常销售
郭老师
2023 06/13 15:04
可以的，可以的，可以的，可以的。
84784953
2023 06/13 15:15
购入时
借 库存商品
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷 银行存款
发放职工福利时
借 应付职工薪酬-非货币性福利
贷 库存商品
应交税费-应交增值税（进项税额转出）
转出税额
借 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
贷 应交税费-应交增值税（进项税额）
老师这样可以不
郭老师
2023 06/13 15:20
可以的，可以这么做的。
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