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老师，您好！在汇算日期（5月31日）前开来的专票以及普票，可以纳税调减吗？
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同学你好
这个可以的
2023 06/14 11:24
84784955 
2023 06/14 11:26
需要做账务调整吗？
朴老师 
2023 06/14 11:30
同学你好
对的
需要做分录的
84784955
2023 06/14 11:30
分录怎么做，老师？
朴老师
2023 06/14 11:38
是什么会计准则呢
84784955
2023 06/14 11:44
企业备案时是小企业会计准则，但我建账的时候设置成了一般纳税人
朴老师
2023 06/14 11:52
同学你好
那你重新建账
84784955
2023 06/14 11:58
这有什么区别吗？不重新建账可不可以？
朴老师
2023 06/14 12:06
同学你好
科目不一样哦
84784955
2023 06/14 12:28
基本上的人都对得上
84784955
2023 06/14 12:35
老师，麻烦您根据“小企业会计准则”和一般纳税人的“企业会计准则”各做调增（减）的分录，我现在先用“企业会计准则”做，然后抽时间按照“小企业会计准则”重新建账调整，好吗？
朴老师
2023 06/14 12:55
借以前年度损益调整
贷银行存款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整
84784955
2023 06/14 13:06
前者是小企业会计准则，后者是企业会计准则，是吗老师？
朴老师
2023 06/14 13:13
我给你写的就是企业会计准则的分录
小企业会计准则的是
借利润分配未分配利润
贷银行存款
84784955
2023 06/14 13:46
好的，谢谢老师
朴老师
2023 06/14 13:56
满意请给五星好评，谢谢
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