00:10:00
问题已解决
你好，请问今年1月交去年12月的税费，12月未计提，怎么写分录？一般纳税人的。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，具体是什么税款 ？
2023 06/14 14:38
84784990 
2023 06/14 14:42
去年没做账的，刚接手的，增值税、附加税、印花税
邹老师 
2023 06/14 14:44
你好，增值税结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
附加税计提分录是
借：税金及附加 ， 贷：应交税费—附加税
印花税是不需要计提的
84784990
2023 06/14 14:51
哦，那就是附加税计提和增值税未交的要在1月初录
邹老师
2023 06/14 14:52
你好，是的，是这样的
84784990
2023 06/14 14:57
谢谢老师
邹老师
2023 06/14 14:58
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84784990
2023 06/14 16:43
你好老师，那结转12月销项税，12月份的收入没录，这样2023年的销项税总额就不对了，要怎么处理？
邹老师
2023 06/14 16:44
你好，没有做的分录，补做就是了
84784990
2023 06/14 16:47
好，谢谢老师
邹老师
2023 06/14 16:48
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 249
描述你的问题，直接向老师提问
220
意见反馈
