00:10:00
问题已解决
这个题麻烦分析一下，没理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学稍等回复你
2023 06/14 16:08
84784959 
2023 06/14 16:20
还没好吗
小默老师 
2023 06/14 16:20
同学。马上回复您，稍等
小默老师
2023 06/14 16:27
应交企业所得税=（20000-2300+3000+2000-2000+400）*25%=5275
递延所得税资产=（2000+3000）*25%=1250
递延所得税负债=(2000-400)*25%=400
所得税费用=5275+400-1250=4425
84784959
2023 06/14 16:28
能不能加文字解释一下 还有违反经济合同违约金这个200也没理解
小默老师
2023 06/14 16:29
净利润等于20000-4425=15575
所以C错误的
84784959
2023 06/14 16:34
这个违约金200不用算差异嘛
小默老师
2023 06/14 16:51
计算应交企业所得税=（20000-2300+3000+2000-2000+400）*25%是按照间接法，根据利润，国债利息收入免税调减，违反经济合同违约金可以税前扣除，所以不需要调整，坏账准备和跌价不可以税前扣除需要调整。固定资产会计折旧比税法折旧小2000-400=1600，需要纳税调减，所以调整后计算应交企业所得税
阅读 276
描述你的问题，直接向老师提问
216
意见反馈
