00:10:00
问题已解决
去年暂估材料发票未到齐，成本已结转，账如何处理？所得税汇算清缴已调增
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
你们汇算清缴的时候调增的话，那么就不需要再调整了
因为调增相当于是已经缴税的了
2023 06/14 16:19
84784968 
2023 06/14 16:26
我原材料如果暂估的是40万红冲了，票到的是30万，原材料是负数10万呢
王超老师 
2023 06/14 16:27
那你仍然是按照40万确认成本阿
84784968
2023 06/14 16:32
老师，我暂估的40万，分录不冲回吗？收到的30万，我要入账，分录怎么写？
王超老师
2023 06/14 16:39
不需要冲会阿，你这个30万的发票，相当于是新的发票
你前面的40万已经缴税的了
84784968
2023 06/14 16:44
我只是调整了10万（40-30）差额的所得税，不是调增了40万
王超老师
2023 06/14 16:44
那你有这样的要求，要先更正汇算清缴，然后再进行账务处理的
84784968
2023 06/14 16:50
我汇算清缴已经调增了十万了，已经补了十万元的所得税额了，不是相当于我十万元暂估的票，收不回来吗？
王超老师
2023 06/14 16:51
那你不是两边都堵死了吗
84784968
2023 06/14 16:57
我再做一笔 借：原材料 贷：以前年度损益调整 可以吗？
王超老师
2023 06/14 16:59
可以的，你通过以前年度损益调整来转会，也是说得过去的
阅读 564
描述你的问题，直接向老师提问
696
意见反馈
