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老师小规模纳税人计提税款缴纳税款结转税款的分录说一下吧不会操作
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增值税的吗？增值税不需要计提，借银行
贷主营业务收入
应交税费应交增值税，
需要交税的时候，借应交税费应交增值税，贷银行存款。
2023 06/15 09:17
84784955 
2023 06/15 09:20
其他税种需要计提是吧！附加税企业所得税都需要计提吧？
郭老师 
2023 06/15 09:22
借税金及附加，贷应交税费，城建税、地方教育、教育附加、房产税、土地使用税
借应交税费，贷银行存款
印花税可以不用计提，借税金及附加贷银行
企业所得税借所得税费用
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税
贷银行
84784955
2023 06/15 09:43
需要结转吗？我之前是不计提的，但是我同事说不计提不结转账上一直挂账他们都是结转掉，想这些问题怎么处理比较合适呢？
郭老师
2023 06/15 09:46
月末结转损益，如果你是软件做账，自动结转借本年利润，贷税金及附加所得税费用。
84784955
2023 06/15 10:20
增值税不计提不结转，那N年以后应交税费这个科目的金额不是会很大吗这也没有关系吗
郭老师
2023 06/15 10:21
增值税的季度末不需要交税的，结转到营业外收入，需要交税的次月缴纳。
84784955
2023 06/15 10:41
分录咋着写的老师
郭老师
2023 06/15 10:42
借银行
贷主营业务收入
应交税费应交增值税，
不需要交税的时候，借应交税费应交增值税，贷营业外收入
84784955
2023 06/15 10:46
一般纳税人的增值税用计提不用，想这些税款这个分录每个月需要怎么做
郭老师
2023 06/15 10:47
一般纳税人增值税是结转，其他的和小规模是一样的。
84784955
2023 06/15 11:10
计提结转的分录怎么写老师
郭老师
2023 06/15 11:13
借应交税应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税。
84784955
2023 06/15 11:17
转出未交增值税的金额是哪个金额
郭老师
2023 06/15 11:20
销项税额减进项税额加进项转出减上期留底。
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