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银行回单付款人是**商业保理有限公司，这种如何入会计分录？
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你好，这个具体是收到的什么款项？
2023 06/15 11:53
84784983 
2023 06/15 11:57
这个是贴现款，如银行收款金额200万，发票有10万的保理利息.
邹老师 
2023 06/15 11:59
你好，这个是贴现款，分录是
借：银行存款，财务费用，贷：应收票据
84784983
2023 06/15 12:01
财务费用的二级明细是不是手续费呀？
邹老师
2023 06/15 12:02
你好，这里可以设置为：财务费用—保理利息支出
84784983
2023 06/15 13:35
贷：应收票据二级明细是不是**商业保理公司呀？
邹老师
2023 06/15 14:06
你好，应收票据二级明细，是客户单位名称
84784983
2023 06/15 14:15
贷应收票据，应收票据有贷方余额，怎么处理呀？
邹老师
2023 06/15 14:17
你好，销售货物收到票据
借：应收票据，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
贴现，借：银行存款，财务费用，贷：应收票据
两个分录下来，应收票据余额是0啊
84784983
2023 06/15 14:21
贷应交税费-销项税额，是不是要多交增值税呀？
邹老师
2023 06/15 14:22
你好，实现收入的时候，本来就需要确认销项税额啊
84784983
2023 06/15 14:24
应收票据-客户，那保理公司怎么入账呢？
邹老师
2023 06/15 14:25
你好，这个过程，应收票据的明细不需要挂 保理公司啊
84784983
2023 06/15 14:45
把应收票据-客户改为应收账款-客户可以不？
邹老师
2023 06/15 14:46
你好，不可以。因为这里是票据。
84784983
2023 06/15 14:48
我这家公司还没有设过应收票据-这个科目，一直通过应收账款在做账.
邹老师
2023 06/15 14:48
你好，那这个业务，就需要设置才是的
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