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问题已解决
老师，我公司每月支付贷款利息已做账，借 财务费用 贷 银行存款，跨年收到利息发票要怎么入账呢？
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借其他应付款，贷利润分配未分配利润，
借利润分配未分配利润贷其他应付款
2023 06/15 15:40
84784969 
2023 06/15 15:47
老师，这样做分录是不是和直接把发票附进去是一个道理？
郭老师 
2023 06/15 15:48
对的，是的，是这么做的。
84784969
2023 06/15 15:49
老师，我是软件做账，这么做也合理吗？
郭老师
2023 06/15 15:49
可以的，可以这么做的，跨年了可以，如果是当年的话，尽量的红冲，然后再做发泄的。
郭老师
2023 06/15 15:49
在做发票的，刚才打错了。
84784969
2023 06/15 15:55
老师，对的，发票是跨年收到的，上年有计提分录，也有支付分录。那我现在收到发票正确做法，摘要：收到银行利息发票 借 其他应付款-利息 贷 利润分配未分配利润 借 利润分配未分配利润 贷 其他应付款-利息，对不对？？
郭老师
2023 06/15 15:59
可以的，可以这么做。
84784969
2023 06/15 16:04
好的老师，那这样的话，收到手续费发票分录也是一样的做法吗？
郭老师
2023 06/15 16:05
你好对的，是的，一样的。
84784969
2023 06/15 16:07
老师，收到手续费发票是专票，进项这块怎么做？
郭老师
2023 06/15 16:08
借利润分配，未分配利润，应交税费，应交增值税进项，贷其他应付款做这个。
84784969
2023 06/15 16:11
老师，就做这一个分录吗？
84784969
2023 06/15 16:14
老师，银行手续费之前支付的时候，借 财务费用 贷 银行存款
郭老师
2023 06/15 16:15
做一个红冲的，然后第二个做发票的时候做这个。
84784969
2023 06/15 16:20
老师，开的手续费发票也是跨年了，这样做对嘛？冲红分录怎么做？
郭老师
2023 06/15 16:23
对的，是的，借其他应付款，贷利润分配未分配利润，借利润分配未分配利润，应交税费，应交增值税进项，待期的应付款汇算清缴，纳税调增就可以了，因为你之前加税合计做的是费用全额抵扣了，现在调增的是发票的税额的那一部分。
84784969
2023 06/15 16:26
好的老师·~我明白了，辛苦了
郭老师
2023 06/15 16:31
不用客气，工作愉快。
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