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问题已解决
老师，劳务公司，22年11月份的工资当时忘记计提，也在22年度没有发放工资，23年1月才支付11月份工资，请问这样补提分录对吗？
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同学你好
对的
这个要补计提
2023 06/15 15:57
84784986 
2023 06/15 16:02
老师，有点不太懂，这个如果当年没有漏掉，应该会计入到合同履约成本，最后结转主营业务成本，我这直接计入到利润分配未分配利润，在成本中没有体现咋弄？
朴老师 
2023 06/15 16:10
同学你好
这是结转损益之后才有的
84784986
2023 06/15 16:13
那我是还差一步分录吗？借：合同履约成本-工资70000贷：应付职工薪酬70000
84784986
2023 06/15 16:14
我是怎样把漏掉的11月份工资体现在我的合同履约成本中，
朴老师
2023 06/15 16:24
同学你好
直接补做就可以了
84784986
2023 06/15 16:42
老师，能在说明白点吗？
朴老师
2023 06/15 16:48
就是直接在这个月补做就可以
做跨年调整的
84784986
2023 06/15 16:53
是借合同履约成本7万，应付职工薪酬7万？
84784986
2023 06/15 16:53
贷，应付职工薪酬7万？
朴老师
2023 06/15 16:55
同学你好
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
这样
84784986
2023 06/15 16:57
这个分录我已经做了，这样就结束了吗？老师
朴老师
2023 06/15 16:58
同学你好
还得做
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整
84784986
2023 06/15 17:00
老师，我的会计软件没有以前年度损益这个科目，我直接做的借：利润分配未分配利润7万，贷：应付职工薪酬7万
朴老师
2023 06/15 17:09
你是什么会计准则呢
84784986
2023 06/15 19:12
小企业会计准则
朴老师
2023 06/15 19:25
那你直接用利润分配未分配利润
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