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某市提供劳务派遣服务的A公司为小规模纳税人,2021年2月提供劳务派遣服务,取得含税收入100万元,A公司代用工单位支付劳务派遣员工工资、社会保险及福利费共计80万元,已知A公司选择差额纳税;销售自己使用过的固定资产取得含税销售额17600元,未放弃减税优惠。该公司应缴纳增值税()万元。A.2.96 B.2.95 C.1.00 D.0.99

84784998| 提问时间:2023 06/16 19:10
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
公司应缴纳增值税=(100-80)÷1.05×5%+17600÷(1+3%)×2%÷10000=0.99
2023 06/16 19:11
郭老师
2023 06/16 19:11
公司应缴纳增值税=(100-80)÷1.05×5%加17600÷(1+3%)×2%÷10000=0.99
84784998
2023 06/16 19:16
好的,谢谢
郭老师
2023 06/16 19:19
不用客气,工作愉快
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