免费问答

问题1：每个月只给老板的3个亲戚缴纳社保，比如6个月缴纳社保共3862.65 借：管理费用-社保 2655.57 贷：应付职工薪酬-社保 2655.57 借：应付职工薪酬-社保2655.57 其他应收款-社保个人 1207.08 贷：银行存款 3862.65 问题2：账上钱不够，法人会往里充钱。比如充50000 借：银行存款 50000 贷：其他应付款-法人 50000 重点问题：发放工资，我申报的个税工资是10447， 发放工资时 借：应付职工薪酬 10447 贷：其他应收款-社保个人 1207.08 贷;其他应付款-法人 9239.92 这样一来法人的其他应付款余额会越来越高 如果是贷：库存现金9239.92（现金又从哪里来？我看之前代账做的有一段时间是用现金，但是我不清楚他们现金哪来的）

麻烦老师，认真看一下，我已经非常认真的把问题和分录都打出来了

如果这样的话，相当于计提的金额多，后期账上病没有这么多钱，只能贷方做其他应付款，不能做现金，做其他应付款，后期冲销到营业外了

看不懂，麻烦老师写下分录行吗？或者说我的分录哪时对的，哪里错的

这三个人属于**社保，申报的个税工资是10447，实际发放也是按照这个数扣除个人社保的，哪里计提多了？

没有说你的分录错误，而是你的分身最后其他应付款贷方就是那么多，因为你账上没钱，但是你计提了，所以最后做一笔 借其他应付款  贷实收资本或者营业外收入都可以，作为出资款或损益

哦， 我明白了老师，工资不能用现金发放，可以得做成借：应付职工薪酬 10447 贷：其他应收款-社保个人 1207.08 贷;其他应付款-法人 9239.92 做成这样法人垫付的，最后法人垫付的余额越来越多时，比如达到10万时，可以结转成借：其他应付款 10万 贷实收资本或者营业外收入10万，是这意思吗老师？

嗯对，就是这个理解的，对

说白了这就是**社保，这个公司是今年1月从代账那里拿回来账上没做固定资产车辆，但是有对公转账交车保险，这个要怎么做啊老师

我的理解是不理解吗？最后转的两部