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问题已解决
老师，有个问题咨询一下，今年3月份被税务局要求去补交去年的增值税，原因是有未开票收入。现在的疑问是：第一，我需要针对那个补税金额开票吗？第二，如果需要开票，那些开票做应收吗？如果不做应收，账上挂了那么多往来，冲不了。
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对方需要发票吗？
不要发票的话，你可以不用开的
做无票收入是一样的
是你们有提前收到了钱吗？分录怎么做的？
2023 06/17 11:39
84784967 
2023 06/17 13:43
提前收到钱了，应收是负数，借：银行存款 贷：应收账款，应收账款要冲一下
郭老师 
2023 06/17 13:44
借应收账款
贷以前年度损益调整
应交税费销项
84784967
2023 06/17 20:59
老师，要做进项吗？
郭老师
2023 06/17 21:07
销项
不是进项
确认收入缴纳增值税
84784967
2023 06/17 22:50
嗯。那这以前年度损益调整会不会影响本年利润？本月增值税岂不是白白要增加好多，是不是就重复交增值税了？
郭老师
2023 06/17 23:09
以前年度损益调整不影响本年利润
但是你这个收入需要交所得税
本来增值税也抵扣不了所得税
84784967
2023 06/18 09:27
这个增值税怎么报？以前交过了
84784967
2023 06/18 09:32
以前也报了未开票收入
郭老师
2023 06/18 09:41
税务局要求你在几月份修改，你去修改第四季度的就是了，在未开具发票一栏里面，如果是一般纳税人
郭老师
2023 06/18 09:41
要求你补申报还是直接补税？
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