问题已解决
缴纳社保的分录怎么写
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您好,1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
2023 06/19 08:50
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2023 06/19 09:01
做工资表的时候社保是,公司补助的,计提的时候应该怎样计提
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朴老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/19 09:08
公司承担的部分单独计提
上面分录上都有