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但是不是本年利润啊

是本年利润的，我看到了这个是以前年度的。

老师你给我说晕了，老师这么说吧 这是22年12月做的账：确认22年1-12月加计抵减 借：应交税费-进项税额加计抵减170023 贷：营业外收入170023 我在23年一月调账 借：应交税费-进项税额加计抵减-170023 贷：营业外收入-170023 借：应交税费-进项加计抵减127852 贷：营业外收入127852

我再23年1月调的这笔 借：应交税费-进项加计抵减127852 贷：营业外收入127852 我再 4月又调了这笔 借 营业外收入127852 贷 以前年度损益调整 127852 我今天应该把这边改成 借 营业外收入127852 贷 本年利润 127852 对吗？

你调整不调整，2022年的汇算清缴，你先说吧。

会有一种是调整的，有一种是调整的，你选择怎么做？

2022年汇算清缴是按我调的127852申报的，之前的不对。这个是什么意思

有一种是汇算清缴调整，另一种是不会算清洁调整，也就是相当于是今年的业务你直接借营业外收入贷应交税费，增值税加计扣除，这个就是红冲的 这个汇算青椒直接影响今年的利润了，相当于是已经红出了营业外收入，需要纳税调减。

我申报的不是2022年的汇算清缴吗 ，在2022年调减了，我是在2022年 多计提了加计抵减 23年我给这笔红冲了 重新做了笔对的 ，因为是2022年发生的 调账是不是按本年利润 调

你好，你汇算清缴已经调减了，用利润分配未分配利润，不要做本年利润。

小企业会计准则用利润分配未分配利润来做就可以的

那我就是把4月这笔账改成 借 营业外收入127852 贷利润分配未分配利润 127852

可以的，可以这么做的。

汇算清缴也是借利润分配-未分配利润 贷应交税费 企业所得税 借应交税费应交企业所得税 贷 银行存款

是是的，是这么做的。

因为是2022年发生的 不是今年发生的 都得用利润分配 未分配利润对吧

你好，你汇算清缴纳税调整了，是这么做的。

补计提去年的企业所得税缴纳也是借利润分配 未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费 应交所得税 贷银行

的，是的，是这么做的。

我按这个不计提之后 利润表上的利润总额就和资产负债表上的数对不上 差这个补提的企业所得税

忽略这个勾稽关系就可的。

那利润表上数对不上了，我之前不做利润分配 直接借所得税费用。就对上了

你好，因为这个是跨年了，跨年调整的就是会不一致。