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问题已解决
(11)31日，将本月制造费用结转至生产成本(12)31日，本月投产的产品全部完工入库，共计100台。 (13)31日，按1％对应收账款计提坏账准备。 (14)31日，金融资产公允价值上涨100000元。 J (15)31日，按月末一次加权平均法结转本月销售成本。 (16)31日，确认中行美元存款汇兑损益，月末汇率6.9。 (17)31日，结转本月损益至本年利润。 (18)31日，按本月利润的25％计提所得税。 以上如何填制凭证？会计分录
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您好，同学，请稍等下
2023 06/19 19:16
84785022 
2023 06/19 19:29
老师好了吗
向阳老师 
2023 06/19 19:39
您好，同学，您的题目不完整啊，没有数字啊
84785022
2023 06/19 19:42
那需要我把前面的凭证记录一起发吗？
向阳老师
2023 06/19 19:43
需要的，但老师是做11-18条的会计分录的
84785022
2023 06/19 19:46
(1)1日，购买原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为3000000元、增值税390000元，材料已验收入库，款项未付。。(2)5日，生产产品领用原材料3000000元。
(3)15日，向客户销售产品80台，每台不含税售价10万元，增值税税率13%，开具增值税专用发票，款项未收。。
(4)20日，偿还供应商偿材料款3390000元，享受现金折扣67800元，实付3322200元。
(5)25日，以工行存款支付上月工资2500000元。
(6)28日，以银行存款支付业务招待费10000元。
(7)31日，联营企业甲公司当年实现净利润1000000元，公司持股比例30%，采用权益法核算。
84785022
2023 06/19 19:47
(8)31日，乙公司（子公司）宣告分派现金股利500000元，公司持股比例60%，采用成本法核算，股利尚未收到。
(9)31日，分配本月工资费用，其中生产人员2000000元，车间管理人员100000元，总部管理人员工资500000元。,
(10)31日，计提本月折旧750000元，其中生产车间固定资产折旧费400000元，总部固定资产350000元。
84785022
2023 06/19 19:49
未分配利润，贷方余额2500000
向阳老师
2023 06/19 19:58
题目比较多需要计算做好了发给你
向阳老师
2023 06/19 20:32
11借生产成本500000
贷制造费用500000
12借库存商品5500000
贷生产5500000
13借信用减值损失140400
贷坏账准备140400
14借交易性金融资产公允价值变动100000
贷公允价值变动损益100000
15加权平均单价是
（6000000%2b5500000）/（100%2b100）=57500
借主营业务成本4600000
贷库存商品4600000
16银行存款期末是500000*6.9=3450000
借银行存款50000
借财务费用-50000
向阳老师
2023 06/19 20:40
17借主营业务收入8000000
投资收益600000
公允价值变动损益100000
贷主营业务成本4600000
财务费用17800
资产减值损失140400
管理费用860000
本年利润3081800
18借所得税费用3081800*25%=770450
贷应交税费应交所得税770450
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