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问题已解决
老师，我请教个问题，我司去年9月份办理了增值税留抵退税90万，然后23年1月至4月缴纳了22年的增值税50多万，但是5月份的时候没有缴纳了，这是什么原因？
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你好，五月份的时候没有缴纳增值税吗？
2023 06/20 11:19
郭老师 
2023 06/20 11:19
销项税额、进项税税额是多少？
84784994 
2023 06/20 11:23
交了增值税，但是至少23年的，这次没有22年的。销项66.38万，进项53.74万
郭老师
2023 06/20 11:32
截图你的申报表看一下的。
郭老师
2023 06/20 11:32
是你留底退税了之后进项转出了吗？
84784994
2023 06/20 11:34
当时做了进项转出
郭老师
2023 06/20 11:42
24行就是你需要缴纳的增值税。
郭老师
2023 06/20 11:42
看一下你五月份的申报表，这个是五月份的吗？
84784994
2023 06/20 12:06
这个就是五月份
郭老师
2023 06/20 12:09
24行的那个金额就是你需要缴纳的增值税，你看一下你34行没有缴纳吗。
84784994
2023 06/20 13:44
有，金额一致
郭老师
2023 06/20 13:46
你好，那这个月需要交税的，你怎么说不交税？
郭老师
2023 06/20 13:46
34行，这个就是你需要缴纳的增值税呀。
郭老师
2023 06/20 13:46
你说的这个是不是附加税没有交？
附加税是根据缴纳的增值税减去增值税增量留底退税的金额作为这个计税依据来交附加税的，如果是小于等于零，不需要交。
84784994
2023 06/20 13:46
但是6月实缴的时候回单没有其他多的，以往月份都有上年度的
郭老师
2023 06/20 13:52
你打印一下你的完税证明看一下。
84784994
2023 06/20 13:54
这是4月的，您看下，多的那个增值税是去年的
郭老师
2023 06/20 13:57
对呀，五月份申报的不就是四月份所属期就是四月份有问题吗。
郭老师
2023 06/20 13:57
本月申报的是上一个月的，
你这个月申报的应该是所属期5月的。
84784994
2023 06/20 13:58
您仔细看下，付款凭证有一项增值税所属期是20220601-20220630的
84784994
2023 06/20 13:59
我现在给您的截图是4月所属期，在5月付款的，4月扣缴金额一致，但是多了个去年6月份的
郭老师
2023 06/20 14:00
那你截图所属期五月份的增值税申报表。
郭老师
2023 06/20 14:01
是申报日期是六月份的。
84784994
2023 06/20 14:07
我后来给您截图的是所属期4月份的，您看后面那个付款截图咯
郭老师
2023 06/20 14:15
你好，四月份的这个没有问题
五月份的你不是说这个月没有吗？这个月没有你截图这个月的所属期的呀
84784994
2023 06/20 14:17
对，5月份的这个月没有，所以就是觉得奇怪，等下，但是前面的有，是怎么核算的？
郭老师
2023 06/20 14:18
你截图六月份的申报表，看一下的就是所属期5月1号到五月底的，你的销项税额，进项税额分别是多少。
郭老师
2023 06/20 14:18
你光说你没有交增值税，没法给你判断。
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