免费问答

我之前一直没结转，现在我需要怎么做

你好，需要按月根据销项税额和进项税额的情况，做相应的结转处理。

那我之前没做现在怎么调整

怎么调平

你好，需要按月根据销项税额和进项税额的情况，做相应的结转处理。 比如销项大于进项，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 如果是进项大于销项，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

我五月初拿到四月份申报增值税的回单，我就做借应交税费-应交增值税（已交税金）贷银行，这样做有问题吗

你好，有问题，这个是预缴增值税的分录。

那拿到这张回单正确的分录怎么写

你好，拿到这张回单正确的分录是 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款

转出未交增值税就是销➖进的差额，对吗

你好，是的，是这样的

最下面两个我不知道填哪个数字

你好，根据你提供的图片，最下面两个金额是13000

那假如写了13000，拿到回单的借应交增值税-未交增值税12000，与最下面的贷应交税费-未交增值税13000有勾稽关系吗

你好，能告知一下为什么销项和进项的差额是13000，下个月缴纳却是12000而不是13000吗？ 

我有点转不过弯，我五月初拿到的是申报四月份的增值税回单，这个差额是做五月的账

你好，能告知一下为什么销项和进项的差额是13000，下个月缴纳却是12000而不是13000吗？  麻烦给个正面回复，好吗 

好的，我有点明白了，结转的分录结转损益后面吗

你好，增值税的结转，与损益结转没有任何关系