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老师您好，我5月份抵扣了上期留底税额的分录要怎么写？怎么结转？拜托老师帮忙了
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您好，上期留底税额你在账上是如何入账的？
2023 06/21 15:55
84785025 
2023 06/21 16:09
老师。这个是4月份的会计做的进是189019.79元，销项是243464.89元，申报表上留底税额是44633.56元，实际缴纳的增值税是9811.54元。我现在做5月份的账，这个分录不会写了。
微微老师 
2023 06/21 16:11
你的进项税并没有结转到应付税费-应交增值税-留底税额中对吗？留底的进项税是在应交税费-应交增值税-进项税中核算。
84785025
2023 06/21 16:19
是的老师。我5月份缴纳增值税的时候应该怎么写分录啊？
微微老师
2023 06/21 16:21
您好，借：应交税费-应交增值税-销项税
贷：应交税费-应交增值税-进项税
贷：银行存款
84785025
2023 06/21 16:23
不明白这个分录，老师为什么要这样写啊
微微老师
2023 06/21 16:23
您好，你们每月缴纳增值税，怎么做的分录？有没有用未交增值税这个科目？
84785025
2023 06/21 17:11
老师，以前的会计做账没有未交增值税科目，这个月我自己添加上去了
微微老师
2023 06/21 17:22
你之前的会计的分录是怎么做的？
84785025
2023 06/21 17:37
之前会计没有留底税额，缴税的时候就这样做的
微微老师
2023 06/21 18:36
那也没有做计提的分录，对吗
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