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厂家每月给商贸公司的陈列费、人员工资,怎么做帐，商贸公司给厂家开了陈列费、人员工资专票,这款是抵货款的，公司：借：预付账款-厂家 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 不用先借：应收账款。 在转借：预付帐帐款 贷：应收账款 ，可以一步到位吗？

不需要的同一个客户一个往来科目就行

没有实际业务，对方往我们公司打钱，我们开了专票给对方，内账上怎么处理

内账上不是收入，就是比如借银行存款1万贷其他应收款1万，然后这个是专票，我们又是一般纳税人，就会有应交税费应交增值税销项税额，现在是银行存款，其他应收款是平了，但是应交税费应交增值税销项税额怎么去处理，其实为了就是进账开的票，不是收入，外账上会做收入，但是内账上不做收入的，因为真的不是收入，但是开了票肯定要交税的，外账知道，就是内账不知道怎么去处理，如果说不计提，直接缴纳，那应交税费未交增值税就会有余额，有余额的话，怎么去冲掉呢

分录怎么写才合理呢

没有实际业务，对方往我们公司打钱，我们开了专票给对方，内账上怎么处理 2023-06-24 08:01 借银行 贷其他应付款 不做收入

然后钱你们怎么推给人家，私下推给他吗？私下推给他，借其他应付款，贷其他应付款，个人 营业外收入 收钱的税点做银行业额外收入 其他应付款没有余额了。

收钱的税点做银行业额外收入 您是不是打错字了？

营业外收入打错了，上面给你写了分录，你看分录就行。

汽车销售厂家返利，给我们开具红字折让证明和负数发票，我们之前是预付账款的，现在收到负数发票怎么？这个折让里面有广告费折让，季度激励折让，商品价格差折让，还有其他的， 是这个吧？借：库存商品等 红字 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字 贷：预付账款 红字

那广告折让、季度激励折让这些冲减什么啊？ 那应交税费进项税转出能不能记在借方进项税红字？

可以的 如果是产品销售出去了，需要红冲主营业务成本，如果没有销售的话可以做你上面的 也是库存商品 可以

那广告费折让和终端促销和销售激励折让冲减什么？

票怎么开，不也是给你开商品的时候开折扣，如果是的话，也是冲这个库存商品