00:10:00
问题已解决
去年8月份作废的发票，但是业务人员今年4月份才给拿过来，要怎么入账？ 作以前年度损益调整吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个是你收到的，是作废的发票。
2023 06/25 15:02
84784979 
2023 06/25 15:04
是的，销项负数
郭老师 
2023 06/25 15:04
那你去年的增值税怎么申报的？
84784979
2023 06/25 15:09
我是刚接手的会计，前任会计走的时候这个发票没处理完。他们分公司申报的时候应该是扣除冲红的后报的税
郭老师
2023 06/25 15:10
那你的所得税是不是多交了？如果是的话，借以前年度损益调整
应交税费，应交增值税销项，
贷应收账款
汇算，请将纳税调减。
84784979
2023 06/25 15:12
这张发票，4，5月都没入账。也就是22年汇算清缴所得税多交了，那我6月份可以调整以前年度损益，是这个意思吧？
郭老师
2023 06/25 15:14
对的，是的，可以这么做的。
84784979
2023 06/25 15:16
老师还有一问，分公司拿过来的这张销项负数发票 没盖发票专用章可以吗？纸质普票
郭老师
2023 06/25 15:16
自己拿来做账的，可以的。
84784979
2023 06/25 15:19
好的，谢谢你。
郭老师
2023 06/25 15:20
不用客气，工作愉快。
阅读 357
描述你的问题，直接向老师提问
1167
意见反馈
