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个体户4月份之前都是定期定额，没有做账，4月份以后是查账征收，要建账了，那么建账的初始数据要怎么填呢？特别是银行存款，现金这些。
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你好，银行库存现金往来科目，存货、固定资产、应付职工薪酬、应交税费等。
2023 06/26 11:54
郭老师 
2023 06/26 11:54
可以盘点你现有的余额来做期出，但是你今年都得按照查账征税的，你之前一到三月份没有发票的成本费用得需要发票。
84784972 
2023 06/26 11:56
我们没有什么现金，只有银行存款有余额。
84784972
2023 06/26 11:56
主要是贷方计入什么科目好
郭老师
2023 06/26 11:56
没有的填写零就可以了。
84784972
2023 06/26 11:57
那银行存款肯定不能为0的
84784972
2023 06/26 11:58
但是你填了银行存款，那贷方也得填个数过去，要不然初始数据不准确
郭老师
2023 06/26 12:00
银行存款没有让你填写零代方，你先不用管可以吗？你把所有的全部都录入之后，差额放到未分配利润，你别做一个借方，做一个贷方，你就录入，期初的时候全部都录入，按照正确的来，然后剩下的差额放到未分配利润里面去。
84784972
2023 06/26 12:02
那银行存款肯定要填余额了
84784972
2023 06/26 12:02
其他都没有余额
84784972
2023 06/26 12:03
所以怎么填初始数据
郭老师
2023 06/26 12:09
你好，这个钱是哪里来的？是你们销售产品出去的吗？如果是的话，未分配的软。
84784972
2023 06/26 12:39
那未分配利润，以后提取要交个税吗？查账征收的个体户
郭老师
2023 06/26 12:40
你好，交纳了生产经营所得分红，不需要再交个税。
84784972
2023 06/26 12:42
生产经营所得分红就是生产经营所得税吧
郭老师
2023 06/26 12:43
先缴纳生产经营所得，缴纳了之后再分红，
郭老师
2023 06/26 12:43
它是根据税后利润来分红。
84784972
2023 06/26 13:11
那我1-3个月进货的银行付款了的进货发票要入账怎么做分录合适？
郭老师
2023 06/26 13:13
借库存商品，贷银行放款。
84784972
2023 06/26 13:15
银行都付过款了，不能做这分录了吧。那不是重复了
郭老师
2023 06/26 13:20
那你当时支付的分录怎么做的？做的预付账款吗？如果是的话，借库存商品，贷预付账款。
84784972
2023 06/26 13:20
当时没要求做账
84784972
2023 06/26 13:25
怎么弄好？
郭老师
2023 06/26 13:25
你好，那你的期初怎么设置的，设置的时候包不包含这个银行房款已经支付的。
84784972
2023 06/26 13:26
我就是不知道怎么设置。
郭老师
2023 06/26 13:26
那你现在做到了哪一步了？同学，你准备从几月份开始做？
郭老师
2023 06/26 13:27
还有一种做法，借库存商品贷应付帐款
借应付账款贷库存商品，有发票的可以抵扣所得税
相当于在一月份，二月份，三月份已经做了账务处理啊，现在是红冲蛋锅在做发票的。
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