00:10:00
问题已解决
老师，应纳税所得额，所得税费用，递延所得税资产/负债之间的等式关系是什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，应交税费-应交企业所得税=应纳税所得额*企业所得税税率=当期所得税费用，递延所得税资产/负债若与损益相关计入递延所得税费用，当期所得税费用+递延所得税费用=所得税费用
2023 06/26 13:47
84785000 
2023 06/26 13:52
老师，当期所得税费用和所得税费用，哪一个是期初数，哪一个是期末数，当时所得税就是T型户上的本期发生额，所得税就是T型户期末数吗
小林老师 
2023 06/26 13:53
您好，所得税费用是利润表科目，只有本期数
84785000
2023 06/26 13:53
老师我字打少了，是所得税费用是T型户上的期末数对吗
小林老师
2023 06/26 13:54
您好，利润表科目没有期末数概念
84785000
2023 06/26 13:56
当期所得税费用+递延所得税费用=所得税费用，老师，您给的这个公式，因为多加了一个当期所得税，我就看不明白了，我以为有个期初期末数
小林老师
2023 06/26 13:58
您好，不是，可以理解为二级明细
阅读 321
描述你的问题，直接向老师提问
2427
意见反馈
