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注销的时候，借：银行存款，贷：实收资本，还往来款，借：其他应付，贷：银行存款，注销的时候，挂的实收资本要怎么处理，银行存款为零了
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你好，这个其他应付款是谁借你们的
2023 06/26 22:17
84784950 
2023 06/26 22:18
公司员工
郭老师 
2023 06/26 22:20
员工还钱
借银行存款
贷其他应付款
支付借实收资本
贷银行存款
84784950
2023 06/26 22:21
要还员工钱
84784950
2023 06/26 22:21
不是，借：其他应付款，贷：银行存款吗
84784950
2023 06/26 22:22
现在是其他应付款有贷方余额，注销的话，要怎么清零了
84784950
2023 06/26 22:23
实收资本是零
郭老师
2023 06/26 22:36
那你的报表不平，其他应付款在贷方有余额，他是在负债，然后实收资本所有者权益类的科目在贷方用，余额也是在资产负债表的右边，那你还有哪些科目有余额？
84784950
2023 06/26 22:59
报表肯定平的，我现在想问的是，其他应付款贷方余额，怎么请零了
84784950
2023 06/26 23:00
实收资本是没有的，未分配利润是负数
，所以我的报表是平的
郭老师
2023 06/26 23:01
这个其他应付款还需要花钱吗？如果需要的话让你老板出钱
你老板给你们钱之后你还给职工，然后你老板这个钱转到营业外收入去了
84784950
2023 06/26 23:02
转到营业外收入，那岂不是有利润了，那不是要交企业所得税了
84784950
2023 06/26 23:03
怎么能不交税，其他应付款清零了
郭老师
2023 06/26 23:03
那你不是也之前有亏损未分配利润是一个负数啊，你转到营业外收入不就清零了？
不交所得税
84784950
2023 06/26 23:05
因为其他应付款贷方余额，比亏损利润要大，转过去不就有利润了，要交企业所得税了
郭老师
2023 06/26 23:06
那就是还有一个科目还有余额的
要不你就截图
84784950
2023 06/26 23:17
资产负债表未分配利润68.99元，银行68.99，利润表净利润6447.57元，不得交企业所得税吗
郭老师
2023 06/26 23:19
未分配利润是负数
，所以我的报表是平的2023-06-26 23:00:31
不是负数吗
现在又是68.99了
方便截图报表吗
不方便的
如果你们实收资本小于注册资本让你老板投资进来，到时候实收资本和未分配利润对冲.
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