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老师，还想问下，这2个数字是怎么算出来的呢？贷方-借方，不等于这个数字
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您好，是这样的，他是属于销项减去进项的差额，这个
2023 06/27 11:12
84785029 
2023 06/27 11:16
510000-505000=50000， 256750%2b25000%2b7500-222283= 66967你看，都不等于的
84785029
2023 06/27 11:22
256750%2b25000%2b7500-222283%2b（510000-505000）-45000 = 贷方销项26967，然后借：应交税费--应交增值税(销项税额）26967，贷：应交税费---应交增值税--转出未交增值税26967，表格里面怎么是借方呢？
小锁老师 
2023 06/27 11:39
你说最后是借方这个差额是吧
84785029
2023 06/27 11:54
嗯，期初余额510000-505000=贷方50000，结转到 转出未交增值税 也是贷方50000吧，
小锁老师
2023 06/27 11:56
是这样的，差额从反方向结转的
84785029
2023 06/27 12:02
是反方向结转，期初贷方-借方=贷方销项的50000，表示要交增值税，结转：借：应交税费--应交增值税--销项税额50000，贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税50000，这是他的余额，应该在贷方
小锁老师
2023 06/27 12:02
对，应该是在贷方的
84785029
2023 06/27 12:02
而且表中的数字是45000，不是50000，不知道怎么算的
小锁老师
2023 06/27 12:03
对的，我再给你看一下
84785029
2023 06/27 12:11
麻烦老师了
小锁老师
2023 06/27 12:31
应该是他这个地方没做多
84785029
2023 06/27 12:41
好的，麻烦帮我看看，还有后面的发生额，销项都大于进项了，是要交增值税，但转出未交增值税余额还是在借方？
小锁老师
2023 06/27 13:29
对的，那个地方我也看到了
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