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问题已解决
老师，我们能公司员工工资是交给北京众合这个平台帮我们付工资，那我们充值的时候就是借：预付账款 贷：银行存款 然后我们员工计提工资的时候就是 借：管理费用 贷;应付职工薪酬 那我们实际发工资的时候正常是借;应付职工薪酬 贷方应该怎么记呀，如果直接冲预付账款，那正常员工自己承担的那一部分还有应交税费-个税，这都怎么记分录呀
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同学，你好
借;应付职工薪酬 贷预付账款
2023 06/28 12:36
小菲老师 
2023 06/28 12:37
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
预付账款
84785009 
2023 06/28 12:41
老师，但是预付账款付出去的金额包括个税
小菲老师
2023 06/28 12:41
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
预付账款
借：应交税费——应交个人所得税
贷：预付账款
84785009
2023 06/28 12:42
就是我计提100万应付职工薪酬 支付的时候，北京众合代付出去100万
84785009
2023 06/28 12:43
明白了，谢谢老师
小菲老师
2023 06/28 12:43
同学，你好
嗯嗯，可以这样的
84785009
2023 06/28 14:40
老师，我们北京众合代付的时候还有服务费，就是我们代付出去的包括工资、个税、还有服务费，这个服务费怎么记分录呀
小菲老师
2023 06/28 14:40
同学，你好
计入管理费用
84785009
2023 06/28 14:42
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
预付账款
借：应交税费——应交个人所得税
贷：预付账款 这个是你刚刚发我的分录，在哪里记管理费用，我不太懂
小菲老师
2023 06/28 14:43
同学，你好
服务费，是另外的分录
借：管理费用
贷：银行存款
84785009
2023 06/28 14:44
不是的老师，你看一下我上边给你发的，我们能公司员工工资是交给北京众合这个平台帮我们付工资，先预付给北京众合，北京众合付工资的时候，代付明细显示这个服务费，直接从预付里面代扣的
小菲老师
2023 06/28 14:46
同学，你好
借：管理费用
贷：预付账款
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