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老师，公司计提和缴纳社保会计分录怎么写？但发工资不包括社保
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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
2023 06/28 12:47
84785008 
2023 06/28 12:49
老师，个人用公司缴纳社保，个人自己全部出钱缴纳的，这个怎么会计分录处理？
易 老师 
2023 06/28 12:49
借：银行存款，贷：其他应付款，借：其他应付款，贷银行存款
84785008
2023 06/28 12:50
老师，那这个社保还需要计提吗？
易 老师
2023 06/28 12:51
你好，不 要的，这种情况 不要的
84785008
2023 06/28 12:55
老师，个人自己全部出钱缴纳的社保，借：现金贷：其他应付款 —个人 缴纳时 借：其他应付款—个人 贷：现金 这样的话，税务有影响吗？
易 老师
2023 06/28 12:58
你好，可以的， 没问题，不会有什么影响
84785008
2023 06/28 13:02
老师，那这个后面是附哪个原始凭证？
易 老师
2023 06/28 13:06
一般就是社保交费单，工资表。
84785008
2023 06/28 13:07
老师，这个附社保单，对应分录怎么解释，税务局那边可以通过？
易 老师
2023 06/28 13:48
同学您好，一般员工是可以补几个月的，非员工一般不可以这样做
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