00:10:00
问题已解决
2022年有一笔分录贷方应该是应交税费-销项税额，但是前面会计计入了应交税费-应交资源税，怎么调整呢？麻烦分录帮我写出来一下
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费，应交资源税贷，应交税费，应交增值税销项税额。
2023 06/28 14:32
84785041 
2023 06/28 14:33
不需要通过以前年度损益调整科目调整么
玲老师 
2023 06/28 14:34
不需要的，因为它不影响损益。
84785041
2023 06/28 14:38
还有一笔2022年收到的汇算清缴退的企业所得税，本应该冲减应交税费-应交企业所得税，会计计入了营业外收入，今年调整的话直接冲减未分配利润行不行
玲老师
2023 06/28 14:40
您第1个问题还有疑问吗？
84785041
2023 06/28 14:40
没有。接下来的问题
玲老师
2023 06/28 14:52
你好 借 以前年度损益 调整，贷应交税费所得税 小准则 冲未分配利润可以
84785041
2023 06/28 14:53
我们是一般纳税人，但是我哪里可以看是小企业会计准则还是会计准则
玲老师
2023 06/28 14:57
你好看，税务局备案的准则是什么？
84785041
2023 06/28 14:57
哪里可以查么
玲老师
2023 06/28 15:00
好，这个已经回复了，没有看到吗？备案的里面。
阅读 320
描述你的问题，直接向老师提问
356
意见反馈
