免费问答

尊敬的学员您好！参考一下。 1. 控制环境：银行在管理层面存在问题。支行行长允许员工销售与本职工作无关的产品，这违反了内部控制原则。管理人员没有引起对客户签订与银行无关的合同的注意，也没有监督和管理员工的行为。 2. 风险评估：银行未能对“Y财富”系列理财产品进行充分的风险评估。投资者发现理财经理已被开除，而且到期的理财产品本息无法偿还。银行未能及时发现并预防此类风险。 3. 控制活动：银行在执行内部控制活动方面存在问题。银行员工在办公场所推销与所在银行毫无关系的产品，并且大量客户签署了与银行无关的合同。柜台经办的柜员未按照可疑交易监控的工作原则向领导汇报。 4. 信息与通信：银行在信息和通信方面存在问题。银行没有建立有效的信息传递渠道，导致管理人员无法及时了解员工的销售行为。银行内部对于该理财产品的真实情况和风险并不了解，也没有向投资者提供充分、准确的信息。 5. 监督：银行在内部监督方面存在问题。管理人员没有充分履行监督职责，没有对员工的销售行为进行监督和检查，导致员工能够长时间进行与本职工作无关的活动。银行未能及时发现和纠正内部控制缺陷。综上所述，案例中的银行内部控制存在控制环境、风险评估、控制活动、信息与通信以及监督等多个方面的问题。这些问题导致了员工销售与银行无关的产品、客户签署与银行无关的合同以及未能发现和预防潜在风险，给投资者带来了损失。