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小规模纳税人，开了一张租赁费发票呗别人，税额是41.58，不含税价4158.42，含税价4200。分录怎么做
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同学，你好
借：应收账款4200
贷：主营业务收入4158.42
应交税费41.58
2023 06/29 15:57
84785005 
2023 06/29 15:59
税费这个科目是：应交税费-应交增值税-销项税额？
小菲老师 
2023 06/29 15:59
同学，你好
嗯嗯，是的
84785005
2023 06/29 16:00
小规模纳税人，进项税额不可以抵扣，所以是全额缴纳销项税额？
小菲老师
2023 06/29 16:01
同学，你好
嗯嗯，是的
84785005
2023 06/29 16:05
还有老师。接下来这个税要从销项税额中转出。是吧？请问分录怎么做
小菲老师
2023 06/29 16:07
同学，你好
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84785005
2023 06/29 16:07
小规模纳税人10万以下免征增值税，就是这笔41.58的税怎么处理
小菲老师
2023 06/29 16:08
同学，你好
这部分税金转到营业外收入
84785005
2023 06/29 16:08
好的好的
小菲老师
2023 06/29 16:08
不客气，回答满意请5星好评，谢谢
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