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问题已解决
老师，请问下利润表的利润总额变了，资产负债表的哪几个项目要变？
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你好，未分配利润有变化，你调整的具体的是哪一个？
2023 06/29 16:21
84784995 
2023 06/29 16:23
老师，是下游发票出问题，材料成本调减，又调增，然后管理费用调减
郭老师 
2023 06/29 16:25
你好，调减又调灯，不需要做账务处理，不影响利润不影响的，调减了管理费用是减少了吗？如果是的话，未分配利润增加或
其他应付款减少
84784995
2023 06/29 16:28
老师，是这样的19年做的成本发票调减501844，然后又调增19年未收到发票的成本调增了87388.42，这个怎么修改资产负债表？
郭老师
2023 06/29 16:33
你好，你说调增调减这个具体的是什么业务的，是你账上做的之前不对吗。你这个成本是库存商品的吗？
84784995
2023 06/29 16:43
老师，税务局让更正申报了19年-21年的所得税年报，让我把财务报表也给修改了，成本调减是工程施工里人工，成本调增是付给个人的款，在19年没有取得发票，给抵了成本
郭老师
2023 06/29 16:47
那不对，你实际有业务吗？实际有业务你账上不应该调整，你汇算清缴的时候纳税调增不就可以了。
84784995
2023 06/29 16:49
老师，能加你微信不，我发语音给你说吧，打字我感觉我说不清楚
84784995
2023 06/29 16:49
报表根据他们的要求更正了，账务上不知道怎么处理
郭老师
2023 06/29 16:50
如果你更正账务处理的话，你账上一直挂账啊，你实际都已经发生了，都已经支付了，不是借应付账款，贷工程施工，借工程施工借主营业务成本负数，就做这一个，你的应付账款不就有余额了。
84784995
2023 06/29 16:54
下游的钱付了，下游公司出问题了，钱不退回来，就是票不让我们做成本了
郭老师
2023 06/29 16:55
借营业外支出贷，工程施工
借，工程施工借主营业务成本负数，营业外支出汇算清缴，纳税调增。
郭老师
2023 06/29 16:55
你这个业务应该是调表不调账的。
84784995
2023 06/29 16:59
嗯嗯，就是表上调了，帐没动，老师，那这个年报的财务报表只调利润表，资产负债表和现金流量表不调行不？因为补了税款，调到23年又不知道分录怎么做？
郭老师
2023 06/29 17:03
你直接做补交的分录税款就行，借议前年度损益调整，贷应交税费企业所得税，现应交税费企业所得税，贷银行
借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。
84784995
2023 06/29 17:08
老师，我把调的年报的数字发给你，你麻烦帮我把19和20年数字带进去的分录给写一下不？
84784995
2023 06/29 17:09
老师，这个调所得年报年报时数据
郭老师
2023 06/29 17:13
你的意思是你不要修改了，你要修改的话，你这个就很麻烦了，你还得做营业外支出，你的利润总额还是不变，要么你就一直挂着预付账款，预付账款一直挂着也不合适吧。
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