00:10:00
问题已解决
这月从总部购进吃食货品9万 9万也是需要还给总部的 属于是分公司的成本价 这个月1件都没卖出去 请问会计分录怎么写？还没让总部开票呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借库存商品，贷应付账款。
2023 06/30 15:34
84784971 
2023 06/30 15:40
这就是暂估入库的会计分录吧？老师
郭老师 
2023 06/30 15:41
是是的，是这么做的。
84784971
2023 06/30 15:45
关于52.5元是本公司的成本，本公司也就是分公司免费给客户了，没收钱，那会计分录怎么写才对？截图里的对吗？还是按
借销售费用52.5
贷主营业务收入46.84
应交税费销项税5.66（总部开过来的专票上显示的税额）
借主营业务成本52.5
贷库存商品52.5
这样写？
郭老师
2023 06/30 15:49
你好，收入小于成本了，不对。市场价格是多少？
84784971
2023 06/30 15:52
没有市场价 52.5就是成本 比如我52.5元买的东西 我免费给客户了这个意思 所以我在想怎么写会计分录和金额才对
84784971
2023 06/30 15:54
总部开过来的进项专票
税率13%35.84 税额4.66
税率9%11 税额1
总额52.5
郭老师
2023 06/30 15:55
借销售费用，
贷主营业务收入52.5，
应交税费应交增值税销项52.5乘以13%。
如果是一般纳税人，
借主营业务成本，待库存商品52.5。
84784971
2023 06/30 15:56
那我写的这个不就是这个意思吗？
借销售费用52.5
贷主营业务收入46.84
应交税费销项税5.66（总部开过来的专票上显示的税额）
借主营业务成本52.5
贷库存商品52.5
为啥不对？
84784971
2023 06/30 15:57
为啥52.5×13%而不是×9%老师
郭老师
2023 06/30 15:58
销售的是什么的农产品的吗？
84784971
2023 06/30 16:00
成品瓜子 半成品红枣这些的
郭老师
2023 06/30 16:02
你好，枣的没有加工的是9%，瓜子炒了吗？
84784971
2023 06/30 16:02
炒了 按13%的
郭老师
2023 06/30 16:04
是是的，是这么做的。
84784971
2023 06/30 16:07
怎么做？52.5这个进项专票金额里既有9%又有13%税率 为啥单独×13%老师
郭老师
2023 06/30 16:08
你好，那你给我分出来多少是9%的，多少是13%的。
郭老师
2023 06/30 16:09
一开始你也没说清楚呀，我也不知道你有9%的。
84784971
2023 06/30 16:18
借销售费用52.5
贷主营业务收入52.5
应交税费销项税6.345（总部开过来的专票上显示的税额是5.66，为什么不写5.66？）
借主营业务成本52.5
贷库存商品52.5
是这样吗？
84784971
2023 06/30 16:19
40.5按13%（含税）
12按9%（含税）
郭老师
2023 06/30 16:26
你好，你截图发票看一下吧，你也说不明白
这个成本用不含税的，你用含税的结转了吗？
52.5在他的这个发票上是含税的还是不含税的？
84784971
2023 06/30 16:32
这个是进项专票信息
郭老师
2023 06/30 16:36
借销售费用
贷主营业务收入46.84，
应交税费、应交增值税销项5.66，
借主营业务成本贷库存商品46.84。
阅读 200
描述你的问题，直接向老师提问
445
意见反馈
