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老师，固定资产入错类別，跨年能调账吗
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你好，固定资产入错类別，跨年是能调账的
2023 07/03 09:37
84785028 
2023 07/03 09:42
老师，公司去年买了一辆小轿车，按5%做的残值率，并按5年折旧，汇算清缴时类别选的是器具、家具，像我这种情况在今年应该怎么调账呢
邹老师 
2023 07/03 09:42
你好，你之前入账的分录能提供一下吗？
84785028
2023 07/03 14:53
老师，我之前的入固定资产的分录是借：固定资产 （不含税金额和车辆购置税） 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 长期应付款（因为是贷款的）。第二个月开始计提，按5%预提的净残值，再按5年计提折旧 借：管理费用-折旧费 贷：其他应付款（因为是在老板私卡扣的贷款）
邹老师
2023 07/03 14:53
你好，你做的分录，没有看出固定资产类别啊
计提折旧的时候，贷方是累计折旧，而不是 其他应付款
84785028
2023 07/03 15:02
老师，我写错了，计提时是借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧，在做还贷时是借：长期应付款-车贷 财务费用-利息 贷：其他应付款
邹老师
2023 07/03 15:03
你好，你做的分录，没有看出固定资产类别啊
84785028
2023 07/03 15:09
老师，类别是在汇算清缴时选成了器具、工具和家具类。财务软件里去年没有启用卡用账，我是自己做的折旧表计提的，我以为我这个软件不带卡用账，现在发现里有这个工能，想返结账回去，把手工填制的原始凭证给删除，再启用卡片账，这样的一个情况
邹老师
2023 07/03 15:11
你好，类别是在汇算清缴时选成了器具、工具和家具类
那就应当做汇算清缴相应信息的更正才是的
84785028
2023 07/03 15:20
老师，我的意思是把财务软件里按正确的录入卡用账，汇算清缴22年就不更正了，在以后年度的汇算清缴再按正确的填写可以吗？
邹老师
2023 07/03 15:22
你好，是现在发现了，赶紧去更正
84785028
2023 07/03 15:27
老师，您的意思是更正汇算清缴吗
邹老师
2023 07/03 15:28
你好，是的，是这样的
84785028
2023 07/03 15:29
老师，那去年是按五年折旧的，这个折旧年限和金额要不要更改呢，
邹老师
2023 07/03 15:30
你好，折旧年限和金额不需要更改 ，只需要调整到相应类别就好了
84785028
2023 07/03 15:33
老师，如果调整到车辆运输类的话，是4年折旧的对吧，但我去年是按5年折旧的，我这样没错吗
邹老师
2023 07/03 15:34
你好，税法规定最低按4年，会计上按5年，这样是没有问题的
84785028
2023 07/03 15:42
老师，我问过我们这边认识的会计了，说是我这边的汇算清缴税局对于资产类别管理不严，只有金额没问题可以不改，那我在卡片账里也按五年计提对吗
邹老师
2023 07/03 15:42
你好，毕竟类别不对，当然是需要更改的啊
84785028
2023 07/03 15:54
老师，您给出的建议是先改汇算清缴再录卡片账，两者保持一致对吗
邹老师
2023 07/03 15:54
你好，是的，是这样的
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