免费问答

老师，提问时发的表里清清楚楚的，您看不到吗？？

看清楚我的问题和截图再回答

普票销售额是免税的填写主表11行 专票销售额不免税部分，应当填写在主表第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”和第2栏“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”，按3%计算的税额填入主表第16栏“本期应纳税额”。 专票销售额减征2%的税额先填入减免税申报表的减税项目相应栏次，“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”。“本期发生额”“本期应抵减税额”=“期初余额”+“本期发生额”“本期应抵减税额”小于或等于主表第16栏“本期应纳税额”时，“本期实际抵减税额”=“本期应抵减税额”。按“本期实际抵减税额”填入申报表主表第18栏“本期应纳税额减征额”。 只填写增值税专票数据不包括普票金额

老师，附表一的第五列您的意思是只填写第二季度专票的全部含税收入，不包含普票？？为什么？您别给我发一堆那些条条框框，我知道，您得具体说一下啊，我理解的全部收入是包含专加普的收入

看我的截图应该知道第二季度总收入不超过30万，但开了专3的发票，这样的话，3%全额交税，普票免税，但因为有分包发票，所以，附表一第五列全部收入是填写什么数据？是按差额后的销售额确定是否可以免征，如果都是普票我知道，但又开专票又开普票了，这个怎么定义？

你好！你的意思时有差额征税业务？

你好！因为不超过30万元所以普票部分直接填写在11行就可以，上边只填写增值税专票金额，然后减免表填写增值税专票金额

你好！因为不超过30万元所以普票部分直接填写在11行就可以，然后减免表填写增值税专票金额