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第一张是去年记账记重了一笔，第二张图是今年发现去年的错误后来冲销的，所以想问下除了冲销这笔还要如何做分录？
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你好，如果影响损益的，还要调整所得税。
2023 07/04 11:28
84784989 
2023 07/04 11:31
老师能把这个业务差的分录都帮我写下来吗？不会写
玲老师 
2023 07/04 11:35
原来的分录发给我看一下。
84784989
2023 07/04 11:40
第一张是原来的，第二张是红冲的
玲老师
2023 07/04 12:11
一会我看一下 后发你分录
84784989
2023 07/04 12:16
好的，等你的分录啊老师
玲老师
2023 07/04 12:18
您好，您这笔处理是正确的，因为你这笔业务不影响损益，直接用辅助就对了。
玲老师
2023 07/04 12:18
直接用复数就对了，我前面打错字了。
84784989
2023 07/04 12:25
老师工程施工在当年会结转到主营业务成本 会影响到当年的损益
玲老师
2023 07/04 12:41
你好，结转成本那个就要把成本的科目换成以前年度损益调整就行了。
玲老师
2023 07/04 12:41
然后成本减少了，还要调整所得税的，要交所得税。
84784989
2023 07/04 12:44
如果这笔是在汇算清缴前是怎么处理
玲老师
2023 07/04 12:55
汇算清缴，你要是调整的话。涉及损益的就把损益类科目换成以前年度损益调整就行了，金额用负数。
玲老师
2023 07/04 12:55
汇算清缴前调整的，就按你调整后的来交所得税。
84784989
2023 07/04 13:46
是这样结转的分录把
玲老师
2023 07/04 13:52
对 还有 一下调整所得税分录
84784989
2023 07/04 13:56
所得税分录怎么调整？分录老师帮写下，2.去年汇算清缴今年5/30前已做，如果调整了还要怎么去补税？
玲老师
2023 07/04 14:00
你好。费用减少了需要交所得税，借以前年度损益调整贷应交税费。
借未分配利润，贷以前年度损益调整。
84784989
2023 07/04 14:06
用15725.67＊0.15=2358.85，是我们需要交的所得税 我们是高新企业，意思这个所得税是需要在本季度，7月份交2358.85元，是今年要交的所得税，但是影响的是去年的利润是吧
玲老师
2023 07/04 14:13
你好 这是影响去年的 咱用了以前年度损益 调整
84784989
2023 07/04 14:17
没明白，到底这个所得税2358.85交不交啊？老师回答详细点，有点反应不过来
玲老师
2023 07/04 14:26
这个所得税要交的，因为你原来费用多计了，那你就是利润就少了，少交所得税。
然后现在咱把多计的费用调减下来了，那咱利润会增加会交所得税的。
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