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6月开了专票，7月要交增值税，请问缴纳增值税，要不要计提
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你好，一般纳税人的需要小规模都不用
2023 07/04 12:17
84784974 
2023 07/04 12:19
直接结转缴纳，借应交增值税，贷银行存款是吗
郭老师 
2023 07/04 12:20
对的，是的，是这么做的
84784974
2023 07/04 12:21
好的，谢谢
请问下6月份我缴纳了个税，请问个税要怎么写分录
郭老师
2023 07/04 12:22
你好，这里填写的是本期收入应发工资，上一个月发下去的。
84784974
2023 07/04 12:24
没能理解你的意思
6月份申报5月工资，扣个个税费
账不知道怎么做
郭老师
2023 07/04 12:27
借应付职工薪酬工资，
贷应交税费、个税，
银行
借应交税费、个税，贷，银行
84784974
2023 07/04 13:27
这是我写的分录，科目余额显示负数，我是哪里写错了嘛
郭老师
2023 07/04 13:31
好，哪个科目出现负数，应付职工薪酬吗？
84784974
2023 07/04 13:39
老师，是的
郭老师
2023 07/04 13:40
没有计提借管理费用工资，
贷应付职工薪酬工资。
84784974
2023 07/04 13:41
借，管理费用工资金额是不是缴纳个税金额
郭老师
2023 07/04 13:43
借应交税费个税，贷银行放款才是缴纳个税的呀。
郭老师
2023 07/04 13:43
计题的时候计提的是应发工资的同学啊，不是这计期的实际工资啊，是从工资里扣除个税
84784974
2023 07/04 13:45
缴纳个税，实际上是不用从工资里面扣除，
郭老师
2023 07/04 13:47
你们单位承担吗？借营业外支出贷应交税费个税，借应交税费个税贷银行
84784974
2023 07/04 13:54
好的，4-6月份开专票，普票、不交税的部分是不是要结转到营业外收入，交税的部分不用结转，等付款的时候根据银行回单写付款分录
郭老师
2023 07/04 13:54
小规模的是这么做的。
84784974
2023 07/04 13:55
好的，谢谢，
请问下增值税申报，附表一是根据什么数据填写呢
郭老师
2023 07/04 13:57
附表一，这个是差额，需要交税填写的。
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