00:10:00
问题已解决
老师，公司账户上收到了退还的22年缴纳的工会经费部分，还有失业保险费返还，会计分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，做之前缴纳的相反分录（涉及损益的科目，通过 以前年度损益调整 科目核算 ）
2023 07/04 18:52
84785013 
2023 07/04 19:03
借银存，贷以前年度损益调整，是么？
邹老师 
2023 07/04 19:04
你好，还需要通过 应付职工薪酬 科目过渡一下才是的
84785013
2023 07/04 19:22
去年缴纳的时候未用应付职工薪酬过渡，那现在需要这么过渡么
邹老师
2023 07/04 19:23
你好，正常情况下，去年缴纳的时候是需要通过 应付职工薪酬 科目过渡才对的。
既然去年缴纳没有通过 应付职工薪酬 科目过渡，那退回也就不需要过渡了
84785013
2023 07/04 20:05
那明年做汇算清缴的时候要不要也把这数字统计出来？
邹老师
2023 07/04 20:06
你好，这个通过 以前年度损益调整 科目核算，不影响2024年做2023年汇算清缴啊
阅读 194
描述你的问题，直接向老师提问
67
意见反馈
