免费问答

包含个人负担的

银行流水的那个是什么原因，是多发放啦 借管理费用工资， 贷应付职工薪酬工资3万， 借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保3500 接应付职工薪酬工资3万， 其他应收款 贷其他应收款，个人负担的社保1500， 银行存款35000 借应付职工薪酬、社保3500， 其他应收款、个人负担的社保1500， 贷银行存款

借：管理费用-工资31500 管理费用-社保费3500 贷：其他应收款1500 应付职工薪酬30000 应付职工薪酬-社保费3500 发放时 借：其他应收账款1500 应付职工薪酬30000 应付职工薪酬-社保费3500 贷：银行存款35000

你这个不对，3万不是包含了个人负担的社保了吗？你这个没有包含，第二个你计提的时候，个人负担的社保在工资里面计替你没有通过工资，你直接是其他应收款1500。

你看看我这个账务，有没有错？

你好，你这个有问题啊，3万你不是说包含着个人负担的社保，你这个不包含，而且它没有通过应付子宫吸收，我给你指出问题来，你看一下的。

我没看明白你做的那个

个人负担的社保在工资里面计提，这个能看懂吧，然后企业负担的社保在企业社保里面计提 第二个是发工资，从工资里扣除个人负担的社保 第三个是支付社保。

借方用其他应付款吗？

其他应收款、其他应付款都可以的， 先发工资后给人家缴纳社保的，用其他应付款，如果是先缴纳社保后发工资扣除的，用其他应收款。

用纸写出来吧

借管理费用工资，31500 贷应付职工薪酬工资31500 借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保3500 发工资 借应付职工薪酬工资31500 贷其他应收款，个人负担的社保1500， 银行存款30000 缴纳社保 借应付职工薪酬、社保3500， 其他应收款、个人负担的社保1500， 贷银行存款50000