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机票行程单上面票价980，发展基金50，燃油附加费60元，合计金额1090元，请问用980+60=1040元/1.09*9%算进项税吗？
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您好，是的呢
航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%
2023 07/06 17:45
84785011 
2023 07/06 17:49
老师，请问一下，申报增值税的金额写哪一个呢？
84785011
2023 07/06 17:50
就是附表二中份数后面一列的“金额”
廖君老师 
2023 07/06 17:55
您好，附表二是进项税的明细，您说申报增值税是哪个表啊
84785011
2023 07/06 17:56
就是这个进项税额明细表，不是要把这个计算抵扣的金额填列到表中嘛
84785011
2023 07/06 17:56
计算出来怎么填写呢？按上面的例子
廖君老师
2023 07/06 17:56
您好，附1和附2是自动到主表的，不用手填的哦
84785011
2023 07/06 17:58
计算的进项税额，要填到进项税明细表吧？填第几栏
84785011
2023 07/06 17:59
附表二的“份数”、“金额”、“税额”填多少？
廖君老师
2023 07/06 18:01
您好，附表二不是自己填的哦，勾选进项发票以后，隔天导入就可以了
84785011
2023 07/06 18:06
老师，机票行程单的计算抵扣的进行税额，不自己手动填写吗
廖君老师
2023 07/06 18:15
亲爱的您好，不好意思啊，这个是要手填的，我以为是勾选的进项税。附表2第10行 “份数”是我们有几张机票、“金额”是票面总金额减税额、“税额”是 票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%
84785011
2023 07/06 18:31
对 就是“金额”这一个有点不清楚，因为行程单上面总金额包含三个内容，票价、发展基金、燃油附加，合计1090元，但是附表二上面的“金额”通常是写不含税金额，那么这个金额是应该写1090元，还是写980+60=1040/1.09元？
廖君老师
2023 07/06 18:35
您好，这里也写不含税 1090 -1040/1.09*9%填列
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