免费问答

老师好，想问一下，我是劳务派遣公司，6月份开出一张人力资源-劳务费发票，含税金额为2万元，实际支付工资也是2万元，象这客情况，我是不是做二个凭证分录1；借：应收账款 ---2万 贷：主营业务收入2万；2，计提工资：借：主营业务成本 -2万；贷：应付职工薪酬-2万；3；实际发放工资时，借：应付职工薪酬 2万 贷：银行存款 2万