00:10:00
问题已解决
郭老师在吗？上次咨询的问题现在又有点不明白的地方
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在的具体的什么问题。
2023 07/07 17:09
84785001 
2023 07/07 17:10
上次说的漏记2021年1月4200元，是用以前年度损益调整，那这个以前年度损益调整，是在那个科目
郭老师 
2023 07/07 17:10
这个是损益类的科目，没有的话你用利润分配，未分配利润来代替。
84785001
2023 07/07 17:14
没有找到这个以前年度损益调整，那又要怎么分录呢
郭老师
2023 07/07 17:17
用利润分配未分配利润来代替啊，具体的是什么业务呢？
84785001
2023 07/07 17:18
购买助燃剂，可以用3年的，但由于数额只有4200，现在我不想做为固定资产入账
郭老师
2023 07/07 17:21
借周转材料，贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用等待周转材料。
84785001
2023 07/07 17:23
这样入，然后每个月分摊，那么就是按平常的入账，是2021年1月购买的呢
郭老师
2023 07/07 17:25
借利润分配，未分配利润
贷周转材料，第二个分录改成这个。
84785001
2023 07/07 17:28
借：周转材料 贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润 贷：周转材料
然后还要按月分摊吗？
郭老师
2023 07/07 17:28
不用的，第二个这个是从购入截止到2022年年底的。
84785001
2023 07/07 17:32
是说不再用按月分摊
郭老师
2023 07/07 17:33
对的，是的，是这么做的。
阅读 259
描述你的问题，直接向老师提问
88
意见反馈
