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我们是季报的小规模纳税人，做账的时候需要在每个季度末结转增值税以及计提所得税吗？
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同学您好，是的没错，这 是要的
2023 07/08 19:50
84784953 
2023 07/08 20:05
这样的话那申报的时候，上传的财务报表是不是也应该是计提后的数据？比如利润表中净利润变少了，资产负责表中，应缴税费余额变多了
易 老师 
2023 07/08 20:11
同学您好，您好，您的具体 问题/情况 是什么，有截图吗？
84784953
2023 07/08 20:15
就是税务申报的时候，不是需要上传财务报表吗？如果季度末结转了增值税计提了所得税的话，那上传的财务报表是不是也是算上这块后的数据？
易 老师
2023 07/08 20:16
是的没错， 是 这样的算上这块
84784953
2023 07/08 20:18
您看这两张利润表，一个是计提了所得税以后的，请问税务申报的时候，应该上传哪个？
易 老师
2023 07/08 20:20
同学您好，申报有所得税的这个
84784953
2023 07/08 20:28
现在有税收优惠，我们增值税没有达到起征额，所得税报上是按25计提的，实际只预缴纳5%，那这部分减免，我是申报完之后再做到下月的营业外收入中？还是本月就要做进去？
易 老师
2023 07/08 20:30
同学您好，申报月或季度做确认即可
84784953
2023 07/08 20:33
老师 我没看懂您的回答，您看我这么理解对不对，：2季度末结转增值税和计提所得税，然后7月申报上传的报表是结转和计提后的数据。7月实际缴纳以后，把减征的部分做到7月的账里，做成营业外收入。
易 老师
2023 07/08 20:38
同学您好，不是，6月按季就可确认，7月只需交税
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