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问题已解决
老师，我们是一般纳税人，我们是做工程的项目，有简易计税，还有一般计税，六月份我们开了一般计税的9%的票，也开了简易计税3%的票， 9%的销项税是14万，3%的简易计税是27万，那月底结转增值税的时候，凭证怎么写？
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你好，一般计税，如果销项税额大于进项税额，结转分录 是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
简易计税，结转分录 是
借：应交税费—应交增值税（简易计税），
贷：应交税费—未交增值税
2023 07/09 10:39
84784987 
2023 07/09 10:50
哦哦 好的 那我就把简易计税的那个不要结转到“应交税费-转出未交增值税”里面了
我去调整一下 老师 意思是简易计税的就不用结转 直接转到“未交增值税”里面对吗
邹老师 
2023 07/09 10:52
你好，简易计税，不需要结转到应交税费-转出未交增值税，直接结转到 应交税费—未交增值税 就是了
84784987
2023 07/09 10:56
好的 我懂了老师 谢谢您
邹老师
2023 07/09 10:59
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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