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你好老师，平时会有暂估收入是正数，有时冲回暂估收入是负数，这种暂估会影响应交所得税的实际金额，平时怎么处理这种暂估收入，体现当期实际应交的所得税？有没有好的方法？
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你好； 你是暂估和收入 金额实际有差异吗 ？如果有差异就可能影响所得税的金额； 因为特别是跨期的话； 就影响大的
2023 07/10 09:31
84785001 
2023 07/10 09:33
所以我们该怎么处理比较好呢
meizi老师 
2023 07/10 09:34
你好； 要确定好 准确的金额； 如果是真实发生的； 一定按照不含税收入 准确做账报税 ；这样避免差异的
84785001
2023 07/10 16:45
老师可不可以运用递延所得税科目
meizi老师
2023 07/10 16:48
你好； 这个地方不用的； 正常做账
84785001
2023 07/10 16:57
老师递延所得税一般什么情况下用？
meizi老师
2023 07/10 17:00
你好； 比如说当企业在资产负债表日的账面价值与税务价值不同时,会产生递延所得税负债或递延所得税资产。例如,企业购买固定资产时,其账面价值可能高于税务价值,因此需要计提递延所得税负债;而企业计提坏账准备时,其账面价值可能低于税务价值,因此需要计提递延所得税资产。
84785001
2023 07/10 19:08
只有产生税会差异时，才能使用？
meizi老师
2023 07/10 19:09
是的； 这个你说的这个情况； 不产生的
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