00:10:00
问题已解决
固定资产卖的钱，计入营业外收入，还用报税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是的，需要申报增值税的
2023 07/10 16:25
84784980 
2023 07/10 16:30
怎么写完整分录？这是一般纳税人同时享受简易计税，我这个卖固定资产的钱，应该用5%还是6%的税率呢
家权老师 
2023 07/10 16:36
清理残值
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
变卖
借：银行存款
贷：固定资产清理
应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。小规模今年是1%
结转清理余额
借：资产处置损益
贷：固定资产清理
或
借：固定资产清理
贷：营业外收入
84784980
2023 07/10 17:10
老师，1.我们抵扣也不是全额抵扣，都是按照比例进项税额转出。那我这个应该按照多少税率呢？2.老师，我这个月已经固定资产计提过了，之后有出现固定资产报废处理，影响我之前计提的数吗？我这个报废的固定资产早就计提完了，只是一直没处理，现在才处理。
家权老师
2023 07/10 17:11
抵扣是全额抵扣，现在开票的税率是13%
84784980
2023 07/10 18:13
谁的开票税率
家权老师
2023 07/10 19:55
就是你处理固定资产的税率
84784980
2023 07/10 22:00
处理固定资产的要是当时是普票呢，没有进项呢
家权老师
2023 07/10 22:33
按税局的说法，没有进项还是按13%的税率哈
84784980
2023 07/11 00:28
我自己都没给开过13%的税率，为啥这个需要按照13呢
家权老师
2023 07/11 08:11
一般纳税人销售货物就是开13%，小规模是3%，减按1%
84784980
2023 07/11 09:36
我是一般纳税人，2000购买的固定资产现在报废卖了
家权老师
2023 07/11 09:39
现在就按13%交税就是了哈
84784980
2023 07/11 11:12
不是有减免吗？
家权老师
2023 07/11 11:18
关键是不符合减免的条件哈。
84784980
2023 07/11 11:25
可以减免是什么条件
家权老师
2023 07/11 11:35
就是没有抵扣过进项税，税局要求得严的话，必须是2009年以前购入的
84784980
2023 07/11 11:42
我是2000年购买的固定资产。是不是最保险的就直接按照13%来，反正卖的钱也没多少
家权老师
2023 07/11 11:43
你是09年前的，没抵扣过进项，可以按3%开普票，减按2%交税
阅读 288
描述你的问题，直接向老师提问
2815
意见反馈
