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问题已解决
老师，2019年至2023年，城建税、教育费附加，这些都有贷方余额10000元左右，城建税是我多计提了。我六月要冲多计提的吗？
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好，是的，把多计提的红冲就可以了。
因为你这个金额不大，直接冲减当期的就行。
2023 07/11 11:15
84784973 
2023 07/11 11:21
老师，我知道2022年一次多计提，其他的教育费附加几百元的，我不知是不是多计提，我能怎么把它弄没余额呢？
玲老师 
2023 07/11 11:25
您看这个科目的明细账就能看出来是不是多计提了？
然后多计提的直接红冲就可以了。
84784973
2023 07/11 11:33
老师，以前的账好乱，我看不懂，有卖房那时候的我不懂看以前会计做的。
84784973
2023 07/11 11:37
老师，你帮看看
玲老师
2023 07/11 11:38
好，您就先统计一下你一共计提了多少，然后实际交纳了多少？
84784973
2023 07/11 11:41
我发那照片，好像每月都没看到计提的，只看到缴纳的
84784973
2023 07/11 11:42
老师，是一年一年统计吗？
玲老师
2023 07/11 11:58
我看你这张图上有计提的，比如2018年3月份计提附加税，那让这样写着呢。
您看您从哪一个月份出现的差异，然后您就从那个时间开始统计就行。
84784973
2023 07/11 12:43
老师，我找不出来是多计提还是为交税，税应该是都交的了，估计贷方余额都是多计提的，我能不能就出一笔冲多计提的分录让余额为零就好了啊
玲老师
2023 07/11 12:44
你好，正确的处理是找到原因再处理。
大多数情况就是贷方有余额，就是咱计提多了。你暂时先把账做平，你就把贷方余额红冲就可以。然后后面咱要是找到实际的原因和这个不一样，咱还可以调整。
玲老师
2023 07/11 12:46
上个月没交的也会有贷方余额 ，这个这个月要交上 这个不要忘记了
84784973
2023 07/11 12:56
老师，还有问题是我公司没钱交税，然后申报增值税，附加税后没钱扣款就变成是贷方余额呢？
玲老师
2023 07/11 12:57
那您就是等于实际没有交税呢，贷方余额就是计提的。有交税就等于没有申报成功。
然后你再看一下你的账务处理有没有做交税的那个分录。
只是计提了，然后也没有做交税的分录，那就是贷方余额是对的。
84784973
2023 07/11 13:01
老师，你看看2018年的，摘要里写结转未交增值税是什么意思？我接受后，只有出租这块，我增值税都是用，应交税费-简易计税 这个二级科目。看之前的账应交增值税-未交增值税 这二级有贷方余额40万左右
玲老师
2023 07/11 13:21
你好，咱上面附加税那个还有疑问吗？
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