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是的，去税务局修改报表，重新报了增值税，所以后面金额就相差了几百块

利润表一季度营业收入371353.38元，然后增值税申报表上是370931.11元，我看了金额刚好相差422.27元

增值税5.94元，利息收入416.24元，一共422.27

您好，那在2季度申报时用我们自己利润表的累计数减去1月份所得税申报的金额，这样税务申报的累计数就和我们自己报表一样了，就调整过来了

直接加减还是要做分录，不做分录这个利润表季报金额始终不一致

直接二季度405500.04减一季度422.27吗？

税务局那边金额是对的，我自己报表上金额多了，

您好啊，我以为我们自己利润表是对，就不用改账了，那现在知道账哪里错了，哪个科目不对，我们用分录调整一下，5.94的增值税我看明白了，本来是营业外收入的（这是手续费返还），利息收入不对是和哪个科目搞错了啊

这两个我⭕️ 的数字是不是要调整一下，其它都没问题呢？

您好，这个财务费用差异原因找到了么

这两个分录有问题吗？

您好，这2个分录没有问题啊

这个损益结转帮我看一下

您好，这个也没错啊，结转后损益科目无余额就都对了

我现在翻凭证想起来了，1月份开了免税普票，然后没有价税分离，直接记收入了，然后3月份的时候我又按照1%计提了增值税，就相当于说，收入没有减，增值税又计提了，是不是收入算多了对吧？ 免税收入：102640.95 后来按照1%计提增值税：1016.25元 相当于收入只有101624.65元 这个差额咋做分录呢？

您好，不好意思，刚才下班路上，没有及时回复您，请您原谅。 是的，收入多了，3月份1%提增值税对应科目是哪个啊 借 ：主营业务收入  1016.25    贷：提增值税的对应科目    1016.25  

老师早，就昨天问题在继续问哈，普票收入多写了1016.25元，然后退付个人所得税金额593.98元，是无票收入，1016.25—593.98=422.27元，与实际收入多了这个金额，我应该咋调账？然后税务局那边报表要改吗？还是说我这边账调好，税务局的报表就不用管？

您好，不好意思，刚才开会 去了，没有及时回复您，请您原谅。退个税手续费这个分录是对，现在就是普票收入多了1016.25元，这个要记到营业外收入的，那我们调整分录   借：主营业务收入  贷：营业外收入—增值税减免。税务局的报表不改，因为不影响利润总额（都是收入） 借：应交税费—应交增值税， 贷：营业外收入—增值税减免。 小规模纳税人实现收入的账务处理是， 借：应收账款等科目， 贷：主营业务收入， 应交税费—应交增值税。

就做第一步调整分录就好了吧？ 借：主营业务收入 贷：营业外收入—增值税减免 不用把之前的冲红对吧？

您好，不用了，我觉得这个分录就是把之前错的调整过来了

非常感谢

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！